Fremdriftsplan
Det er Formannskapet som vedtar fremdriftsplan for arbeidet med budsjett- og økonomiplan.
| Måned | Aktivitet |
|---|---|
| Januar og februar | Evaluering av foregående prosess og ny fremdriftsplan utarbeides og vedtas politisk |
| Mars | Regnskapsresultat for året før og hvordan det påvirker årets budsjettarbeid. Administrativ budsjettsamling med tema KOSTRA, budsjettdrøfting, fremdrift med mer |
| April | Økonomiseminar med Kommunestyret - drøfting og refleksjon for kommunestyrets medlemmer |
| Mai | Kommuneproposisjonen og revidert nasjonalbudsjett legges frem, og danner grunnlag for det videre arbeidet Beregning av skatt og rammetilskudd Heldagsmøte for Kommunedirektørens ledergruppe - Endringer som følge av kommuneproposisjon. Inngangsverdier for nytt budsjettår. Prioritering fra samfunnsdelen. Tjenesteområdene gis et oppdrag. Formannskapet får KOSTRA-analyse til behandling |
| Juni | Heldagsmøte for Kommunedirektørens ledergruppe - Status i budsjettarbeidet, budsjettdrøfting, samt klima og miljø |
| August | Kommunedirektørens budsjettdrøftingsnotat legges frem |
| September | Budsjettdrøftingsprosess i alle tjenesteområder, samt tillitsvalgte Heldagsmøte for Kommunedirektørens ledergruppe - budsjett- og økonomiplan ferdigstilles |
| Oktober | Statsbudsjett legges frem og danner grunnlag for oppdaterte prognoser |
| November | Kommunedirektøren legger frem sitt forslag til budsjett for 2025 og økonomiplan for 2025-2028 |
| Desember | Kommunestyret vedtar endelig budsjett og økonomiplan |
Viktige forutsetninger i arbeidet
Budsjettet er planen for hvordan kommunens inntekter benyttes for å gi tjenester til befolkningen. Et krav til budsjettet er at kommunen ikke benytter mer til drift enn det kommunen mottar av inntekter det samme året.
Budsjettprosessen involverer alle virksomheter i kommunen og foregår hele året. På virksomhetsnivå er budsjettprosessen koplet til arbeidet med virksomhetens strategiske plan, årsplan og årsberetning.
Gjeldende økonomiplan
Gjeldende økonomiplan er en av flere elementer som danner grunnlaget for arbeidet med budsjett for det kommende året og økonomiplan for de neste fire årene. Regnskapsresultat fra året før er også et svært viktig grunnlag for det videre arbeidet.
Kommuneproposisjon
I kommuneproposisjonen presenterer regjeringen sin politikk for kommunesektoren og det økonomiske opplegget for det kommende året. Den blir presentert i mai.
Revidert nasjonalbudsjett
I mai legges også revidert nasjonalbudsjett frem. I det reviderte nasjonalbudsjettet blir hovedtallene for norsk økonomi og regjeringens syn på gjennomføringen av den økonomiske politikken oppdatert.
Statsbudsjett
Budsjettet omhandler den norske statens utgiftsrammer og anslåtte inntekter i et kalenderår, og blir lagt frem hvert år i oktober.
«Alta vil» - kommuneplanens samfunnsdel
«Alta vil» er Alta kommunes overordnede strategiske styringsdokument. Kommuneplanens handlingsdel er et eget kapittel i økonomiplanen, og påfølgende virksomhetsplan. Handlingsdelen inneholder ikke tiltak, men mål og strategier. I økonomiplanen hentes mål og strategier inn og gis prioriteringer. Les hele «Alta vil» her.
Dette betyr begrepene
Budsjett – det man BEREGNER at kommunen vil bruke av penger det neste året.
Økonomiplan – det man BEREGNER at kommunen vil bruke av penger de neste fire årene.
Regnskap - Det kommunen FAKTISK brukte av penger året før/tidligere år.
Investeringsbudsjett – Det kommunen planlegger å investere i.
Budsjettdrøftingsnotat - Kommunedirektørens vurderinger i forkant av at hans budsjettforslag legges frem. Legges frem for Kommunestyret slik at de kan komme med signaler før direktøren legger frem endelig budsjettforslag.
Kommunedirektørens budsjettforslag - Kommunedirektøren kommer hvert år med et FORSLAG til budsjett og økonomiplan. Direktøren kan bare foreslå fordi det er Kommunestyret som bestemmer. I desember samme år vedtar Kommunestyret endelig budsjett, og økonomiplan for de fire neste årene. Det er disse rammene administrasjonen og politikere skal holde seg innenfor når de jobber videre.
Demografi – Kan også beskrives som befolkningslære. Beskriver hvor stor befolkning man har, kjønns- og aldersfordeling, hvor er de bosatt i kommunen, samt fruktbarhet, dødelighet, inn- og utflytting.
Befolkningsvekst – Summen av mennesker når man legger sammen antallet fødte, døde og inn- og utflytting.
Netto og brutto – Netto beskriver det man har igjen etter alt er trukket fra, den faktiske summen man står igjen med. Brutto er den totale omsetningen før fradrag.
Økonomiske handlingsregler – Kommunestyret har vedtatt et sett med økonomiske regler som kommunen skal styres etter. Følges disse reglene har kommunen en sunn og bærekraftig økonomi. I Alta kommune har vi fire handlingsregler;
- Netto driftsresultat skal over tid være to prosent av brutto driftsinntekter.
- Disposisjonsfond skal over tid være minimum fem prosent av brutto driftsinntekter.
- Netto lånegjeld skal over tid ikke overstige 80 prosent av brutto driftsinntekter
- Egenkapitalfinansieringsgraden på investeringer skal over tid være 30 prosent av totale investeringskostnader.
